حسابداری خزانه چیست؟

عملیات خزانه داری در حسابداری ، اصطلاحاتی را شامل می شود که هر حسابدار و خزانه دار باید با آن‌ها آشنا باشد.

• واگذار به غیر :
  هنگامی که اسناد قابل دریافت مانند چک را به شخص دیگری واگذار می‌کنید، این اصطلاح استفاده می‌شود.
• واگذار به بانک :
  این اصطلاح مربوط به زمانی است که یک برگ چک را به بانک تحویل می دهید تا پس از وصول آن، مبلغ مورد نظر به حساب شما واریز شود.
• واخواست :
  به برگشت اسناد از بانک یا اشخاص ثالث به دلیل عدم وصول آن ها ( اعم از کسر موجودی ، نقص امضا و…) واخواست میگویند.
• استرداد :
  اصطلاحاً عودت و بازگرداندن یک سند به صادرکننده یا پرداخت کننده، استرداد نامیده می‌شود.
• چک های پرداختی در خزانه :
  به چک های صادر شده از حساب بانکی افراد شرکتها و سازمانها در وجه سایرین چکهای پرداختی گفته می شود این اسناد پرداختی به طور معمول در جهت اجاره بها، پیش پرداخت، پرداخت مالیات، خرید مواد و تجهیزات صادر می شوند. ماهیت این دسته اسناد، بستانکار است.
• چک های دریافتی در خزانه :
  به چک هایی که هنگام فروش محصول یا خدمات در قبال وجه دریافت می‌ شود، چکهای دریافتی می گویند.
• حواله در حسابداری خزانه :
  با پیشرفت تکنولوژی ، سازمان ها و شرکت ها هم برای پرداخت وجه کالا و خدمات دیگر از پول نقد استفاده نمی کنند. بلکه هزینه آن را به صورت حواله از حساب خود به حسابی دیگر انتقال می دهند.
• مدیریت اسناد در حسابداری خزانه:
  یکی از مهمترین بخش ها در حسابداری خزانه داری مدیریت اسناد می باشد. این بخش عملیاتی مانند نگهداری و طبقه بندی اسناد مالی، چک  ها، ضمانت نامه ها،  ارائه اسناد و چک‌های برگشتی به حسابداری برای انجام پیگیری های لازم و همچنین گرفتن پشتیبانی از کلیه اسناد و اطلاعات خزانه را شامل می شود.